關于2023年全市財政預算執行情況和2024年全市及市級財政預算（草案）的報告

——2024年1月8日在張掖市第五屆人民代表大會第三次會議上

張掖市財政局

各位代表：

受市人民政府委托，現將2023年全市財政預算執行情況和2024年全市及市級財政預算（草案）提請市五屆人大三次會議審議，并請市政協委員和列席人員提出意見建議。

一、2023年財政預算執行情況

2023年，全市財政工作在市委的堅強領導下，在市人大及其常委會的監督指導下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真學習貫徹黨的二十大精神和習近平總書記對甘肅重要講話重要指示批示精神，全面落實市委各項決策部署，嚴格執行市人大及其常委會各項決議，全面做好穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險各項工作，全市財政預算執行穩中有進、穩中向好。

（一）全市財政預算執行情況

全市一般公共預算收入完成34.9億元，占調整預算的103.81％，同比增長11.54％，其中：稅收收入完成15.05億元，占一般公共預算收入的43.11％；非稅收入完成19.85億元，占56.89％。支出完成196.33億元，占調整及變動預算的83.47％，增長0.81％。政府性基金預算收入完成9.41億元，占變動預算的87.01％，同比增長68.23％。支出完成39.33億元，占變動預算的88.98％，同比下降35.02％。社會保險基金預算收入完成38.85億元，占預算的100.16％，同比增長14.4％。支出完成39.34億元，占預算的102.25％，同比增長11.23％。國有資本經營預算收入完成2094萬元，占變動預算的94.54％，同比增長310.59％。支出完成1161萬元，占變動預算的62.86％，增長116.6％。

（二）市級財政預算執行情況

一般公共預算收入完成5.96億元，占調整預算的100.97％，同比增長7.35％。支出完成29.16億元，占調整及變動預算的87.1％，同比下降2.45％。政府性基金預算收入完成2.17億元，占預算的196.89％，同比增長148.74％。支出完成8.22億元，占變動預算的98.79％，同比增長28.83％。社會保險基金預算收入完成22.81億元，占預算的96.9％，同比增長7.49％。支出完成23.48億元，占預算的99.29％，同比增長8.02％。國有資本經營預算收入完成1063萬元，占預算的151.86％，同比增長208.12％；支出完成697萬元，占預算的99.57％，同比增長88.38％。

（三）張掖經濟技術開發區財政預算執行情況

一般公共預算收入完成7063萬元，占預算的154.21％，同比增長60.41％。支出完成1.08億元，占調整及變動預算的90.35％，同比下降9.59％。政府性基金預算收入完成8774萬元，占預算的115.83％，同比增長112.45％。支出完成4638萬元，占調整及變動預算的100％，同比下降61.2％。

二、財政主要工作完成情況

（一）把牢方向扭住關鍵，國家重大戰略落地見效。充分發揮國家重大戰略的引領帶動作用，聚焦市情實際，加快戰略勢能轉化，推動全市高質量發展。一是切實助力企業紓困發展。全面落實組合式減稅降費政策，全年落實減稅降費及緩費緩稅超11.4億元，有效激發了市場主體活力。大力實施普惠小微貸款貼息、創業擔保貸款貼息等金融政策，落實普惠金融補助資金及農業保險保費補貼1.5億元，積極支持實體經濟發展。二是精準發力助推鄉村振興。準確把握新發展階段“三農”工作戰略定位，統籌整合各類鄉村振興資金12.06億元，重點支持養殖業、種植業、產業配套和基礎設施建設、品牌培育和產銷對接等，保持了鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接資金保障強度。三是持續推進生態文明建設。牢固樹立生態優先、綠色發展理念，支持堅決打好污染防治攻堅戰，投入10.03億元，持續做好祁連山自然保護區和黑河濕地自然保護區環保修復。支持推進“雙碳”戰略實施，做好資源保護“固碳”、森林綠化“擴面”、質量提升“增匯”，促進碳匯經濟發展。

（二）合力攻堅挖潛促收，財政收入再創歷史新高。圍繞全年收入目標任務，深入分析研判經濟運行態勢，財稅部門同頻發力，采取超常舉措，千方百計挖掘增收潛力，努力做大財政總量。一是全力以赴挖掘“增量”。緊盯主體稅種、重點稅源，深入企業，強化對接，加大稅源稽查征繳、非稅收入核查清繳和化解“登記難”歷年稅費清欠追繳力度，督促協調重大項目稅費就地入庫，加快國有土地出讓、耕地占補平衡指標交易收入入庫，確保應收盡收，顆粒歸倉。二是凝聚合力爭取“變量”。緊盯中央和省上政策和資金投向，超前謀劃，主動出擊，全力向上匯報爭取，全市共爭取上級各類資金234.84億元，其中：轉移支付176.84億元，政府債券58億元，有效緩解了到期政府債務還債壓力，有力支持了全市重大項目建設。三是千方百計盤活“存量”。嚴格執行盤活存量資金有關規定，全市清理收回結余結轉和低效無效項目資金1.94億元，統籌使用1.69億元，主要用于各級黨委、政府確定的重點任務和民生項目。持續加強國有資產管理，清理盤活低效、閑置國有資產，有效提升資產配置和使用效率。

（三）圍繞中心服務大局，重大決策部署保障有力。始終圍繞市委、市政府中心工作，做好各項重大決策部署財政保障，促進全市經濟發展活力持續增強。一是支持產業經濟發展。圍繞工業突破發展三年行動方案，市級安排中小企業民營經濟發展專項3000萬元，支持企業升規及各項獎補政策落實，更好支持工業經濟發展。圍繞旅游業提質增效三年行動，投入6800萬元，支持張掖＝蘭州、張掖＝西安、張掖＝北京等航線培育，加快推動文旅融合等現代服務業高質量發展。二是重大項目保障有力。堅持項目為本，市級統籌安排800萬元項目前期工作經費，助推重大項目完成前期建設方案、可研報告編制，全力推進項目提速行動，確保項目全面及早開工。積極申報特別國債，有力支持災后恢復重建和提升防災減災救災能力等一批重點項目建設，加快形成更多實物工作量。全年爭取到位新增地方政府專項債券資金31.1億元，有力支持了全市55個重大債券項目建設。三是推動科技創新發展。進一步優化科技支出結構，全市科技投入2.93億元（達到省政府確定的科技投入標準），重點支持傳統支柱產業技術攻關和新能源、低碳環保、現代農業等新興產業科技創新，推動知識產權保護，加快科技成果轉化應用。四是持續優化營商環境。推進政府采購項目電子交易平臺和網上商城建設，實現政府采購預算管理、項目交易、監管評價全流程線上辦理，合同簽訂、投訴處理、資金支付環節辦理時限進一步壓減。

（四）持續保障改善民生，社會事業持續健康發展。堅持人民至上，嚴格落實黨政機關過“緊日子”要求，把有限的資金用于保障和改善民生，全市民生領域支出154.11億元，占財政總支出的78.49％。一是推動教育高質量發展。全市教育投入28.76億元，進一步優化區域教育資源配置，著力改善各階段學校辦學條件，支持公立幼兒園、專門學校、初中學業水平標準化考場、卓越高中、特教學校異地建設、培黎職業學院二期項目建設，促進普惠性學前教育、義務教育優質均衡發展和城鄉教育一體化發展。二是強化社會保障支持。全市社會保障和就業投入25.14億元，加強困難群眾救助補助，提高城鄉低保和特困人員供養標準，及時足額撥付養老保險財政補助資金，支持鄉鎮綜合養老服務中心等項目建設。持續落實降低失業保險、工傷保險費率和穩崗返還等政策，加大創業擔保貸款貼息力度，及時發放就業創業補助，社會保障體系進一步完善。三是推動文旅體融合發展。全市文體旅游投入5.09億元，支持A級景區創建、文物保護修繕、三館一站免費開放，有力保障省運會等競技體育賽事及全民健身活動。四是推進健康張掖建設。全市公共衛生投入20.91億元，持續提升基本公共醫療經費保障水平，推進城鄉居民基本醫保擴面提標，人均財政補助標準分別達到每年89元和670元。持續加快推進河西區域（張掖）公共衛生醫療救治中心建設，推進公立醫院改革，力促醫療服務能力提升，保障人民群眾生命健康安全。五是爭取保障性安居工程專項資金2.9億元，支持實施棚戶區改造1392套，71個老舊小區改造9223戶，建設保障性租賃住房778套，發放租賃補貼2503戶。

（五）多措并舉化解債務，兜牢兜實債務風險底線。認真貫徹黨中央、國務院決策部署，把防范化解地方債務風險工作作為重大政治任務，靠實工作責任，細化工作措施，全力落實化債任務。一是充分認識防范化解地方債務風險的重要性和緊迫性，牢固樹立化債也是政績的理念，在認真摸清全市地方債務底數的基礎上，制定債務化解一攬子方案，“砸鍋賣鐵”“翻箱倒柜”籌集資金，有力有序有效防范化解地方債務風險，嚴防風險“爆雷”。二是緊抓中央和省上化解債務政策機遇，積極爭取再融資債券，為化解債務提供資金保障，全市隱性債務化解任務超額完成。三是對審計反饋的新增隱性債務問題開展調查核實，對涉及新增隱性債務的單位和個人進行了追責問責，堅決遏制新增隱性債務，使新增隱性債務成為不可觸摸的“高壓線”。四是統籌發展與安全，立足全局和長遠，整合預算安排、盤活財政存量資金、項目經營收益、企業經營收入等各方面資金，足額償還到期地方政府債券本息24.45億元，全市未發生債務違約事件。

（六）深化改革強化管理，財政治理水平穩步提高。蹄疾步穩深化財政改革，加快建立現代財政制度。一是績效管理與財政預算深度融合。出臺《張掖市市級財政投資項目預算評審管理暫行辦法》《張掖市市級預算績效管理結果應用暫行辦法》，扎實開展事前、事中、事后績效管理，提高財政資源配置效益。市級財政重點評價項目10個、部門5個，評價資金5.05億元，通過結果應用壓減財政資金1800萬元。二是持續加強政府投資項目財政評審。市級預算評審項目18項，評審金額4964.44萬元，審減金額813.56萬元，審減率16.39％。結算評審項目11項，評審金額1.15億元，審減金額769.01萬元，審減率6.7％。三是支持產業發展方式更加多元。設立1.6億元的張掖市鄉村發展投資基金及1.7億元祁連綠色產業基金，已完成前進一期項目5000萬元投放，有效助力綠色產業補鏈延鏈強鏈。四是財會監督貫通協調機制進一步加強。全面落實全國和全省財會監督工作會議精神，推動構建縱橫貫通工作機制，財會監督和審計監督、巡察監督實現同頻共振、同向發力。組織開展減稅降費政策落實、基層“三?！眴栴}整治、地方政府債務違法違規問題整治等9個領域專項整治行動，強化存在問題整改，深入推進財會監督落細落實，讓財經紀律成為不可觸碰的“高壓線”。

一年來，全市各級財政部門深入貫徹落實中央、省市決策部署，準確把握財政工作方向，努力提升公共財政保障水平，各項重大政策得到有效落實。但深入分析，全市財政工作仍然面臨一些不容忽視的困難和問題：一是財源結構單一，縣域經濟基礎薄弱，收入增長乏力，公共財政保障能力不足，抗風險能力較弱。二是“三?！?、重大項目建設、民生領域等剛性支出迅猛增加，補短板強弱項任務艱巨，收支矛盾短期難以緩解。三是債務包袱沉重，部分縣區政府債務和隱性債務余額大，還本付息支出壓力大。暫付款存量大，庫款調度困難。四是部分單位績效意識和向上爭取資金意識不強，主體責任壓得不實，資金效益發揮不充分。針對這些問題，我們將認真分析研究，在今后工作中采取有力措施，努力加以解決。

三、2024年全市及市級財政預算草案

2024年是實施“十四五”規劃的關鍵一年，編制好財政預算，對深入學習貫徹黨的二十大精神，不折不扣落實黨中央各項方針政策和省市委工作部署要求，推動全市經濟社會高質量發展具有十分重要的意義。

（一）2024年財政收支形勢分析

從有利因素看，我國經濟回升向好、長期向好的基本趨勢沒有改變，新時代推進西部大開發形成新格局、黃河流域生態保護和高質量發展、共建“一帶一路”、加快建設全國統一大市場等國家戰略和倡議深入實施，為我們對接承接溢出產業創造了更多條件。國家繼續實施積極的財政政策，加大均衡性轉移支付力度，發行1萬億元特別國債，擴大專項債券用于項目資本金的范圍，為我市爭取各類資金創造了條件。省上深入實施“四強”行動，構建“一核三帶”區域發展格局，為我們做大做強清潔能源、新材料和特色高效農業賦予更加強勁的動能。近年來我市深入實施“六大行動”，發展的基礎不斷夯實，隨著一批特色高效農業、新能源、新材料項目加速落地，產業培育整體成勢，增長動能更加強勁，生態屏障、能源基地、戰略通道、開放樞紐的特殊功能地位越來越凸顯，進入了蓄力起跳、蓄勢提速、蓄能蝶變的新階段，必將為財政收入增長奠定重要基礎。

從面臨挑戰看，當前國內外環境更趨復雜嚴峻，經濟下行壓力仍然較大，財政增收還面臨不少不確定因素。國家繼續實施減稅降費政策，部分企業留抵退稅金額較大，將影響地方財政收入增速。房地產行業、建筑業持續疲軟，縣區可出讓的土地指標及礦業權出讓收益十分有限，一次性非稅收入增長空間十分有限。同時，多年來財政收入呈逐年增長態勢，收入基數較大，未來幾年保持較高增速存在困難。加之落實“三?！?、實施鄉村振興、保障改善民生、債務還本付息等剛性支出需求進一步增加，市級及部分縣區政府法定債務率逐年攀升，舉債空間相應減小，財政籌資壓力進一步加大。

總體看，2024年財政收支矛盾依然突出，緊平衡、難平衡狀況仍然存在。

（二）2024年預算編制的指導思想

堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，認真貫徹習近平經濟思想和習近平總書記對甘肅重要指示批示精神，深入落實黨中央、國務院，省委、省政府和市委決策部署，堅持穩中求進、以進促穩、先立后破，完整、準確、全面貫徹新發展理念，深入推進“一屏四城五區”建設，統籌擴大內需和深化供給側結構性改革，統籌新型城鎮化和鄉村全面振興，統籌高質量發展和高水平安全，積極的財政政策適度加力、提質增效，落實好結構性減稅降費政策，切實增強經濟活力、防范化解風險、改善社會預期，鞏固和增強經濟回升向好態勢，持續推動經濟實現質的有效提升和量的合理增長，增進民生福祉，保持社會穩定，奮力開創張掖高質量發展和現代化建設新局面。

2024年預算編制和財政工作遵循以下原則：

——實事求是、科學預測。堅持收入預算與經濟社會發展水平相協調，與積極財政政策相銜接，實事求是、科學精準測算財政收入。

——優化支出、保障重點。黨政機關習慣過緊日子，從嚴控制一般性支出。嚴肅財經紀律，優化財政支出結構，著力保障重點支出。

——深化改革、強化績效。堅持預算法定，持續深化預算管理制度改革。強化績效評價結果應用，切實提高財政資金使用效益和資源配置效率。

——防范風險、兜牢底線。持續加強財會日常監管，主動接受人大、審計、社會監督。注重有效防范化解財政領域風險，抓早抓小、精準施策，牢牢守住不發生系統性風險底線。

（三）2024年全市財政預算（草案）

1．一般公共預算。建議2024年全市一般公共預算收入同口徑增長6．5％，預計完成37.17億元。加上級財力性轉移支付、返還性收入、提前下達專項轉移支付、上年結轉、調入資金等，減去上解支出后，全市一般公共預算預計可安排財力168.12億元。按照收支平衡的原則，相應安排支出168.12億元，其中：人員支出65.6億元，公用經費7.56億元，基本民生15.6億元，項目支出22.27億元，上年結轉支出12.82億元，提前下達專項支出44.27億元。

2．政府性基金預算。預計收入10.14億元，增長7.76％。按照收支平衡的原則，支出相應安排10.14億元。

3．社會保險基金預算。預計收入42.37億元，增長11.39％。支出41.78億元，增長8.23％。

4．國有資本經營預算。預計收入2026萬元，下降3.25％，主要原因是上年清理了國有企業欠繳的國有資本經營收益，拉高了基數。按照收支平衡的原則，支出相應安排2026萬元。

（四）2024年市級財政預算（草案）

1．一般公共預算。建議市級一般公共預算收入同口徑增長6.5％，預計完成6.35億元，加上級財力性轉移支付10.13億元、返還性收入3543萬元、提前下達專項轉移支付9.12億元、上年結轉4.32億元、甘州區上解收入4427萬元后，預計可安排財力30.72億元。按照收支平衡的原則，相應安排支出30.72億元。

（1）基本支出12.44億元，占40.51％。主要是安排機關事業單位人員工資、社會保險繳費、公務員醫療補助繳費等工資福利支出9.17億元；安排離休人員工資、取暖費、活動費、遺屬生活費、醫療保險繳費等對個人和家庭補助支出6596萬元；安排機關運轉經費1.56億元。

（2）項目支出4.83億元，占15.74％。重點用于生態文明建設、“六大行動”、鄉村振興、保障和改善民生、償還政府債務本息及安排預備費等方面。

（3）上年結轉及提前下達專項轉移支付支出13.44億元，占43.75％。

2．政府性基金預算。預計收入1.12億元，增長8.7％。加提前下達195萬元、調入資金1.37億元后，可用財力2.5億元。按收支平衡的原則，相應安排支出2.5億元，主要用于棚戶區改造、農業農村、還本付息、福利彩票發行機構業務費等支出。

3．社會保險基金預算。預計收入24.12億元，增長9.68％。安排支出24.14億元，增長6.11％。

4．國有資本經營預算。預計收入608萬元，下降42.8％，主要原因是上年清理了國有企業欠繳的國有資本經營收益，拉高了基數。支出相應安排608萬元，主要用于補充社?；?、解決改制企業歷年遺留問題等支出。

5．其它專門類別預算安排情況。

（1）納入財政專戶管理的收費收入預算安排情況。2024年納入財政專戶管理的收費收入預算2900萬元，增長3.57％。支出相應安排2900萬元。

（2）“三公”經費支出預算安排情況。2024年市級“三公”經費預算安排1610萬元，減少50萬元，下降3.01％。其中：因公出國（境）費用10萬元，下降50％；公務接待費430萬元，下降4.44％；公務用車購置及運行維護費1170萬元，下降1.68％。

（3）政府采購預算安排情況。2024年，市級單位政府采購預算資金8.84億元，較上年預算壓減26.88％。其中：貨物類項目3.45億元，服務類項目1.34億元，工程類項目4.05億元。

（五）2024年張掖經濟技術開發區財政預算（草案）

1．一般公共預算。建議經開區一般公共預算收入同口徑增長6.5％，預計完成7522萬元，加穩定調節基金2483萬元、上年結余1478萬元，預計可安排財力11483萬元。按照收支平衡的原則，相應安排支出11483萬元，分別是：人員支出1126萬元，公用支出122萬元，對家庭和個人補助支出21萬元，項目支出8736萬元（主要用于企業科技創新、生態環保及污染治理、基礎設施建設及園區提升改造等），上年結轉支出1478萬元。

2．政府性基金預算。預計收入2955萬元，按照收支平衡的原則，相應安排支出2955萬元，主要用于支付地方政府專項債券利息、園區基礎設施建設及征地補償等。

四、2024年財政工作的主要措施

（一）做大收入總量，進一步增強財政保障能力。緊緊圍繞全市經濟高質量發展大局，聚焦新能源、新材料等產業，堅持綠色工業引領，支持構建現代產業體系。統籌運用結構性減稅降費、政府性融資擔保、援企穩崗等措施，打好財稅政策組合拳，培育市場主體，支持實體經濟發展，涵養培植稅源，夯實財政可持續發展基礎。聚焦收入目標任務，細化征管計劃，夯實主體責任，加強與稅務、非稅執收部門協調聯動，加大重點行業、重點稅源、重大項目稅收征管，切實管好存量稅源、挖掘潛在稅源、拓展增量稅源。緊盯國家和省上“十四五”規劃、西部大開發、“一帶一路”等重大戰略和投資導向，圍繞基礎設施、特色產業、城鄉建設、社會事業、生態環保等領域，強化服務保障，積極向上對接爭取，最大限度把政策變成項目和資金。堅持“資金跟著項目走”，緊緊圍繞政府專項債券重點支持領域，聚焦補短板強弱項、擴投資增后勁，持續做好政府專項債券項目謀劃申報、額度爭取、落地實施等工作，全力支持重大項目建設。

（二）強化資金統籌，進一步支持高質量發展。堅持財政投入強度不減，嚴格落實“四個不摘”要求，以確保國家糧食安全、確保不發生規模性返貧為底線，以提升鄉村產業發展水平、提升鄉村建設水平、提升鄉村治理水平為重點，創新財政投入方式，發揮鄉村發展投資基金和祁連綠色產業基金引導作用，支持創建全省全域推進高標準農田建設示范市，堅持不懈抓好“三農”工作。深入推進實施“六大行動”，聚焦高質量發展重點項目，加大投入力度，支持現代農業發展，推動工業經濟提質增效擴量，支持文化旅游項目建設，促進一、二、三產業融合發展。持續加大投入，支持深入推進生態文明建設和綠色低碳發展，堅守生態環保底線，圍繞創建“七城三區”目標，持續改善生態環境質量，積極穩妥推進碳中和，加快打造綠色低碳供應鏈，加快建設新型能源體系，加強資源節約集約循環高效利用。實施強科技行動，加大科技創新投入，支持實施一批關鍵技術研發項目，積極培育科技創新型企業，不斷提升研發投入水平和科技創新能力。支持實施制造業重點產業鏈高質量發展行動，加強質量支撐和標準引領，提升產業鏈供應鏈韌性和安全水平。支持促消費專項行動，對新能源汽車減免購置稅，培育壯大新型消費，大力發展數字消費、綠色消費、健康消費，激發消費潛能。支持實施強縣域行動，加強基礎設施建設，加快推進城鄉融合。支持完善園區基礎設施建設，持續優化營商環境，加快數字政府建設，多措并舉全力支持經濟高質量發展。

（三）保障改善民生，進一步提升民生保障水平。始終把保障和改善民生作為財政支出優先方向，做到民生投入只增不減、惠民力度只強不弱，不斷滿足群眾美好生活需要。強化醫療救治、應急物資保障，支持完善衛生救治體系和公共衛生體系，切實提升醫療衛生能力。聚焦人民群眾急難愁盼，加大民生投入，支持辦好省市民生實事，不斷提升基本公共服務水平，堅決織牢民生保障網。落實基本民生保障政策，大力支持創業就業，堅持教育優先發展，推進健康張掖建設，強化公共文化服務，推進保障性住房建設，著力推動幼有所育、學有所教、勞有所得、病有所醫、老有所養、住有所居、弱有所扶，努力讓人民群眾的獲得感成色更足、幸福感更可持續、安全感更有保障。

（四）防范化解風險，進一步推進可持續發展。將黨政機關過緊日子作為基本要求，堅持能壓則壓、能省則省，做好“賬本子”、管好“錢袋子”，從嚴從緊編制“三公”經費預算，嚴控一般性支出，大力壓減非重點、非剛性支出，把有限的財政資金重點投向民生等急需領域。樹牢底線思維，堅持“兩個優先”，打足“三?！敝С鲱A算，庫款資金優先保障“三?！敝С?，做好“三?！憋L險應急處置工作，兜牢兜實“三?！钡拙€。嚴格執行政府債務限額管理，完善債券項目安排協調機制，提高項目儲備申報質量，優化新增債券資金投向，確保債券資金規范高效使用。強化政府債務管理，及時償還到期政府債券本息18.99億元，確保政府債務剛性兌付。嚴格落實一攬子化債方案，壓實各級各部門主體責任，積極穩妥化解隱性債務，堅決遏制增量。強化財政可承受能力評估，開展政府投資項目評審，切實提高政府投資效益，嚴防新增隱性債務風險。加強財政庫款管理，加大暫付款清收力度，著力化解財政運行風險。

（五）深化管理改革，進一步提高依法理財水平。謀劃新一輪財稅體制改革，推進預算管理提質增效，建立健全標準科學、規范透明、約束有力的現代預算制度。推進預算管理一體化改革，優化國庫集中收付管理，提升資金支付效率。落實省以下財政體制改革，積極爭取省上對我市給予傾斜支持。落實財政事權和支出責任劃分改革方案，不斷優化市級與縣區財力配置，增強公共服務保障能力。強化預算執行動態監控，加強重大項目和重點民生政策落實情況跟蹤督促，加快項目建設和資金支出進度，切實提高財政資金使用效益。發揮財政資金直達機制作用，確保財政資金直達基層、直接惠企利民。全面實施績效管理，強化績效評價結果應用，推動預算績效管理擴圍增量、提質增效。持續完善財會監督縱橫貫通工作機制，加大對中央和省級轉移支付資金監管力度，嚴肅財經紀律，更好發揮財會監督在黨和國家監督體系中的基礎性、支柱性作用。嚴格執行人大批準的預算，堅決執行人大及其常委會各項決議要求，依法接受市人大及其常委會監督，自覺接受政協民主監督、審計監督和社會輿論監督。堅持刀刃向內，加強紀律教育和學習培訓，強化廉政風險管控，打造忠誠干凈擔當的財政隊伍，持續提升管理服務水平，推進財政管理法治化、科學化、標準化、規范化。

各位代表，2024年財政改革發展任務艱巨、責任重大。我們將更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，高舉習近平新時代中國特色社會主義思想偉大旗幟，按照市委決策部署，認真貫徹執行市五屆人大三次會議決議及批準的預算，踔厲奮發、勇毅前行，奮力譜寫中國式現代化張掖實踐嶄新篇章！

主要名詞解釋

1．一般公共預算：是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經濟社會發展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。

2．政府性基金預算：政府性基金預算是對依照法律、行政法規的規定在一定期限內向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業發展的收支預算。

3．國有資本經營預算：是對國有資本收益作出支出安排的收支預算。

4．社會保險基金預算：是對社會保險繳款、一般公共預算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預算。

5．政府債務：是指由各級政府承擔直接償還責任的債務。新預算法實施后，地方政府舉借債務主要通過發行地方政府債券方式籌措。

6．三保：是指基層“?；久裆?、保工資、保運轉”，是財政資金優先保障的領域，也是政府必須堅守的底線。

7．預算績效管理：是指以預算為對象開展的績效管理，是將績效管理理念和績效管理方法貫穿于預算編制、執行、監督的全過程的一種管理模式，通過促使預算部門和資金使用單位在預算額度內更多更好提供符合需求的公共產品和服務，以優化預算資源配置，提升預算支出績效。

8．三公經費：是指政府部門人員因公出國（境）經費、公務車購置及運行費、公務接待費產生的消費支出。

9．預算管理一體化：是指以統一預算管理規則為核心，以預算管理一體化系統為主要載體，將統一的管理規則嵌入信息系統，提高項目儲備、預算編審、預算調整和調劑、資金支付、會計核算、決算和報告等工作的標準化、自動化水平，實現對預算管理全流程的動態反映和有效控制，保證各級預算管理規范高效。

10．一般債券：為沒有收益的公益性項目發行，主要以一般公共預算收入作為還本付息資金來源的政府債券。

11．專項債券：為有一定收益的公益性項目發行、以公益性項目對應的政府性基金或專項收入作為還本付息資金來源的政府債券。

12．直達資金：中央財政實行特殊轉移支付機制資金，主要用于保就業、?；久裆?、保市場主體。

13．民生支出：指與人民群眾生活直接相關的教育、衛生健康、文體傳媒、農林水利、社保就業等方面的支出，以及與人民群眾生活密切相關的公共基礎設施建設等方面支出。