張掖市人民政府　　　　　　　

關于2021年市級財政決算草案和2022年上半年全市財政預算執行情況的報告

——2022年8月5日在市五屆人大常委會第五次會議上

市財政局局長　　陳明彪

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

受市人民政府委托，我向會議報告2021年市級財政決算草案，請予審查。同時，將2022年上半年全市財政預算執行情況一并作簡要報告。

一、2021年市級財政決算情況

2021年，全市財政工作在市委的堅強領導和市人大的監督指導下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，認真落實習近平總書記對甘肅重要講話和指示要求，堅持穩中求進工作總基調，強化收入征管，加快支出進度，深化財政改革，保障重點支出，財政收支運行平穩，總體向好，為全市經濟高質量發展提供了有力保障。

（一）市級財政決算情況

1．一般公共預算收支決算情況

收入：完成52323萬元，占年初預算55729萬元的93.89％，下降2.73％。主要是受疫情及房地產市場疲軟影響，人防易地建設費等收入減少。分項目完成情況是：

（1）稅收收入完成24539萬元，占年初預算24391萬元的100.61％，增長6.99％。其中：

增值稅10592萬元，占年初預算的86.27％，下降4.83％，主要是國家實施組合式減稅降費政策，造成收入政策性減收；

資源稅35萬元，占年初預算的112.9％，增長20.69％；

城市維護建設稅4345萬元，占年初預算的99.52％，下降2.6％；

城鎮土地使用稅2392萬元，占年初預算的90.78％，下降0.25％；

契稅7099萬元，占年初預算的141.98％，增長48.17％，主要是集中化解國有土地上已售城鎮住宅歷史遺留“登記難”問題，辦證數量大幅增加，收入相應增長；

環境保護稅76萬元，占年初預算的93.83％，下降33.91％。

（2）非稅收入完成27784萬元，占年初預算31338萬元的88.66％，下降9.96％。其中：

專項收入1110萬元，占年初預算的183.17％，增長125.15％，主要是按規定從土地出讓金中計提的教育資金收入增加；

行政事業性收費收入7290萬元，占年初預算的46.34％，下降49.88％，主要是房地產市場疲軟，人防易地建設費收入減少；

罰沒收入1771萬元，占年初預算的68.12％，下降28.15％；

國有資源（資產）有償使用收入1856萬元，占年初預算的41.24％，下降64.46％，主要是市級可處置的非經營性國有資產以前年度已基本處置完畢，處置收入相應減少；

其他收入15711萬元，占年初預算的198.87％，增長93.2％。

當年收入加上級補助收入1408756萬元（市級200075萬元、縣區1208681萬元）、上年結余50171萬元、債券轉貸收入84935萬元、下級上解收入26938萬元、預算穩定調節基金調入712萬元、調入資金211萬元后，決算總收入1624046萬元。

支出：年初預算271420萬元，加預算執行中上級補助19191萬元、一般債券資金16900萬元、調入資金211萬元等調整變動因素后，調整及變動預算為307722萬元。當年決算支出288291萬元，占調整及變動預算的93.69％，下降23.81％。主要項目執行情況是：

一般公共服務支出30538萬元，占調整及變動預算的89.52％，下降4.09％；

國防支出2141萬元，占調整及變動預算的100％，增長70.06％，主要是當年增加一般債券安排市住建局人防工程項目建設資金1854萬元；

公共安全支出10606萬元，占變動預算的97.12％，下降6.84％；

教育支出22814萬元，占調整及變動預算的97.72％，增長6.16％；

科學技術支出3477萬元，占變動預算的95.13％，下降1.25％；

文化旅游體育與傳媒支出9273萬元，占調整及變動預算的96.16％，下降20.15％，主要是絲綢之路演藝文化中心項目完工，安排支出相應減少；

社會保障和就業支出23166萬元，占調整及變動預算的97.01％，下降16.12％，主要是機關事業單位養老保險缺口資金從收回的存量資金中安排；

衛生健康支出86516萬元，占調整及變動預算的99.4％，增長14.08％，主要是根據疫情防控需要增加安排市第二人民醫院定點救治康復醫院建設資金；

節能環保支出5584萬元，占變動預算的77.32％，下降15.42％，主要是重點區域生態保護和修復專項資金1430萬元，當年未形成支出；

城鄉社區支出8599萬元，占調整及變動預算的99.92％，增長141.21％，主要是當年增加一般債券安排市交投公司東南三環路改造及生態建設項目補助資金5000萬元；

農林水支出17225萬元，占調整及變動預算的76.7％，下降1.33％；

交通運輸支出44644萬元，占變動預算的98.35％，下降68.1％，主要是2020年爭取到位張扁高速公路建設車輛購置稅補助資金17.71億元，拉高了支出基數；

資源勘探信息等支出2914萬元，占變動預算的59％，下降19.24％，主要是“十強雙百”企業振興計劃財政獎補資金2025萬元，當年未形成支出；

商業服務業等支出394萬元，占變動預算的26.37％，下降64.63％，主要是城鄉冷鏈和國家物流樞紐建設項目資金1100萬元，當年未形成支出；

自然資源海洋氣象等支出2289萬元，占變動預算的92.75％，增長0.39％；

住房保障支出7856萬元，占變動預算的89.12％，增長43.31％，主要是按照省上相關政策要求，將財政補助干部職工的住房公積金繳費統一調整到住房保障支出科目；

糧油物資儲備支出1118萬元，占調整及變動預算的88.73％，下降35.23％，主要是2020年中央財政下達應急物資保障體系建設補助資金1013萬元，拉高了支出基數；

災害防治及應急管理支出3191萬元，占調整及變動預算的72.75％，下降42.15％，主要是2020年中央下達自然災害防治體系建設補助資金2670萬元，拉高了支出基數；

其他支出400萬元，占變動預算的100％，下降73.33％，主要是2020年省財政下達重大項目前期費500萬元，拉高了支出基數；

債務付息支出5528萬元，占變動預算的100％，增長10.16％；

債務發行費用支出18萬元，占變動預算的100％，下降28％。

當年決算支出加上解支出38552萬元、補助縣區支出1208681萬元、債務還本支出1056萬元、債務轉貸支出68035萬元后，決算總支出1604615萬元。

平衡情況：收支相抵，年末滾存結余19431萬元，主要是專項資金結轉。按照國務院《關于進一步深化預算管理制度改革的意見》（國發［2021］5號）“規范按權責發生制列支事項，市縣級財政國庫集中支付結余不再按權責發生制列支”的規定，當年未支出的專項資金預算單位不再列支結轉，由財政統一指標結轉。主要包括：“十強雙百”企業振興計劃財政獎補資金2025萬元；水安全保障工程專項資金1884萬元；農業行業基礎能力建設等項目資金1500萬元；重點區域生態保護和修復專項1430萬元；城鄉冷鏈和國家物流樞紐建設項目資金1100萬元；草原防火和林業執法監管能力提升項目1000萬元；專業滅火救援裝備省級補助資金878萬元；省級民航和綜合運輸發展引導專項轉移支付資金747萬元等項目資金。

2．政府性基金預算收支決算情況

收入：完成9718萬元，占年初預算7950萬元的122.24％，增長52.18％。加上年結余1766萬元、上級補助收入6822萬元、債務轉貸收入338300萬元、調入資金14918萬元后，決算總收入371524萬元。主要項目完成情況是：

國有土地使用權出讓收入7774萬元，占年初預算的161.96％，增長63.29％，主要是經開區集中出讓了一批工業用地，拉動了收入增長；

城市基礎設施配套費收入89萬元，增長169.7％，主要是此項收費權已下劃甘州區，當年收入為以前年度補繳收入；

彩票發行機構和彩票銷售機構的業務費收入211萬元，占年初預算的140.67％，下降53.32％，主要是受疫情和政策性調整影響，市福彩中心即開型彩票停止銷售，造成收入減少；

車輛通行費收入1644萬元，占年初預算的54.8％，增長45.23％。

支出：年初預算19696萬元，加預算執行中的上級補助、上年結余、下級上解收入、專項債券收入及超短收等調整及變動因素后增支66052萬元（其中：專項債券62000萬元），調整及變動預算為85748萬元。當年決算支出84830萬元，占調整及變動預算的98.93％，下降68.77％。主要項目執行情況是：

國有土地使用權出讓收入及專項債務安排支出3438萬元，占變動預算的97.53％，增長14.6％；

城市基礎設施配套費支出89萬元，占變動預算的100％；

政府收費公路專項債券收入安排支出20000萬元，占變動預算的100％，下降87.19％，主要是S18張肅一級收費公路、G312張臨一級收費公路相繼完工，專項債券資金減少；

車輛通行費安排支出1132萬元，占變動預算的100％；

彩票公益金安排支出806萬元，占變動預算的63.97％，下降25.16％，主要是受疫情影響，彩票銷售下滑，市級分成收入減少；

彩票發行銷售機構業務費安排支出154萬元，占變動預算的29％，下降65.32％，主要是受疫情影響，即開型彩票停止銷售，市福彩中心運行費下降；

其他政府性基金及對應專項債券收入安排支出42000萬元，占變動預算的100％，下降53.85％，主要是當年爭取到專項債券資金減少；

債務付息支出17136萬元，占變動預算的100％，增長41.81％，主要是近幾年爭取到位的專項債券規模較大，付息支出增加；

債務發行費用支出75萬元，占變動預算的100％，下降72.12％。

決算支出加上解支出15萬元、補助縣區支出7561萬元、債務轉貸支出268900萬元，債務還本支出9300萬元后，決算總支出370606萬元。

平衡情況：收支相抵，年末滾存結余918萬元，主要是省上下達的彩票公益金分成資金結轉。

3．社會保險基金預算收支決算情況

收入：完成214921萬元，占預算164369萬元的130.76％，增長2.57％。分項目收入情況是：

失業保險基金收入6515萬元，占預算的116.44％，增長22.44％；

城鎮職工醫療保險基金收入64249萬元，占預算的350.53％，增長303.02％，主要是城鎮職工醫療保險基金2021年實行市級統籌，縣區收入統一由市級反映；

工傷保險基金收入6563萬元，占預算的122.86％，增長43.52％，主要是2020年因疫情影響，執行減免政策，基數較低；

機關事業單位養老保險金收入40330萬元，占預算的98％，增長19.91％，主要是省屬單位繳納準備期養老金；

城鄉居民醫療保險基金收入97264萬元，占預算的103.53％，增長9.94％。

支出：完成197847萬元，占預算155760萬元的127.02％，下降30.35％。分項目支出情況是：

失業保險基金支出6643萬元，占預算的93.54％，下降1.69％；

城鎮職工醫療保險基金支出69655萬元，占預算的410.41％，增長363.93％，主要是城鎮職工醫療保險基金2021年實行市級統籌，縣區支出統一由市級反映；

工傷保險基金支出5983萬元，占預算的97.59％，增長8.29％；

機關事業單位養老保險金支出38215萬元，占預算的98.3％，增長11.69％；

城鄉居民醫療保險基金支出77351萬元，占預算的89.24％，增長15.27％；

企業養老保險基金2021年已實行省級統籌，市級不再反映收支。

平衡情況：收支相抵，市級社?；鹉昴L存結余143762萬元（當年凈結余17074萬元）。其中：失業保險基金25978萬元、城鎮職工醫療保險基金67889萬元、工傷保險基金1228萬元、機關事業單位養老保險金7222萬元、城鄉居民醫療保險基金41445萬元。

4．國有資本經營預算收支決算情況

收入：完成613萬元，占預算750萬元的81.73％，下降52.3％，主要是2020年市土地規劃勘測設計院上繳國有資本經營收益700萬元，拉高了基數。

支出：完成555萬元，占預算750萬元的74％，增長17.09％。決算支出加調出資金58萬元后，總支出613萬元。

收支相抵，年末結余為零。

（二）市級預備費使用情況

預算安排預備費1500萬元。在預算執行中，因疫情防控和地震救援急需，報經市政府決定，安排消防裝備購置經費334萬元，補充購置轉移安置群眾必需的生活類物資和應急救援類物資資金300萬元，糧食風險基金100萬元，應急性支出26萬元，疫情防控支出740萬元。

（三）市級“三公”經費支出有關情況

2021年部門決算反映，市級財政撥款“三公”經費支出960.42萬元，增長1.02％，其中：　公務接待費175.85萬元，下降25.38％；因公出國（境）費0萬元；公務用車運行維護費650.32萬元，與上年持平；公務用車購置費134.25萬元，增長104.62％，主要是市機關公務用車服務中心更新公務用車及市公安局更新執法執勤用車。

（四）政府債務情況

省財政廳核定我市2021年政府債務限額為231.84億元，其中：市級71.53億元，縣區160.31億元。止2021年底，全市政府負有償還責任的債務余額213.81億元（市級69.47億元，縣區144.34億元），其中：一般債務64.79億元，專項債務149.02億元。年末負債率為40.63％（年末債務余額／GDP），債務率為118.2％（年末債務余額／當年綜合財力）。全市尚有債務空間18.03億元（市級2.06億元，縣區15.97億元）。

2021年，在市人大常委會的監督和審計監督下，財政預算管理工作不斷加強。但從審計情況看，也還存在部分預算單位未按規定編制非稅收入預算，非稅收入占比較高、收入結構不合理、財政收入質量不高，財政國庫庫款保障水平低，部分債券資金使用不規范，未及時修訂完善市屬企業國有資本收益收取管理辦法等問題。對此，我們將高度重視，堅持問題導向，采取針對性措施，持續抓好整改落實工作。

二、2022年上半年全市財政預算執行情況

2022年，是實現“十四五”規劃目標的關鍵之年，也是新一屆政府依法履職的起步之年。全市財政工作堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，全面落實省第十四次黨代會和市第五次黨代會確定的目標任務，認真執行市五屆人大一次會議決議，統籌疫情防控和經濟社會發展，統籌發展和安全，以“一屏四城五區”為目標，緊盯“兩個突破、兩個高于、三個大幅提升”，搶抓國家繼續實施積極財政政策機遇，加強財政資源統籌，深化預算管理制度改革，有效防范化解重大風險，財政收支完成了“雙過半”目標任務。

全市一般公共預算收入累計完成14.14億元，占預算的47.12％，同比增收7997萬元，同口徑（剔除增值稅留抵退稅）占預算的57.12％，增長27.72％。其中：稅收收入完成4.48億元，減少2.4億元，下降34.93％（主要原因是全市留抵退稅8.59億元，其中市縣3億元）；非稅收入完成9.66億元，增收3.2億元，與上年同期相比增長49.56％。各縣區按完成情況依次為：高臺縣完成1.24億元，同口徑增長33.55％；民樂縣完成1.52億元，同口徑增長33.45％；肅南縣完成1.55億元，同口徑增長33.1％；甘州區完成4.88億元，同口徑增長28.7％；山丹縣完成2.08億元，同口徑增長28.27％；臨澤縣完成1.29億元，同口徑增長24.83％。市本級完成1.59億元，同口徑增長16.61％。

全市一般公共預算支出累計完成96.18億元，同比增支15.67億元，增長19.46％。各縣區按完成情況依次為：肅南縣完成10.22億元，增長56.49％；臨澤縣完成9.37億元，增長33.47％；民樂縣完成13.59億元，增長30.86％；高臺縣完成12.52億元，增長24.88％；山丹縣完成13.64億元，增長22.99％；甘州區完成19.59億元，增長8.33％。市本級完成17.24億元，下降0.75％。

上半年預算執行中存在的主要困難和問題：一是完成年度收入任務難度較大。今年中央實施增值稅留抵退稅政策支持市場主體發展，但同時也造成地方財政減收，上半年市縣區減收額達3億元，加上受疫情防控、經濟增長不確定因素增加等疊加影響，完成全年目標任務遇到很大困難。二是財政緊平衡狀態更加凸顯。全市財源基礎薄弱，骨干財源企業正在培育，財政收入規模小，剛性支出只增不減，收支矛盾越來越突出。三是政府債務風險階段性增加。截至2021年底，全市政府債務率已達118.2％。今年全市償還債務本息規模達13億元，占全市一般公共收入預算的47％，還本付息壓力較大，政府債務存在一定風險。

三、2022年下半年全市財政主要工作

（一）加強財源建設，穩固財政增收基礎。全面落實組合式稅費支持政策，落實落細大規模留抵退稅政策，減輕企業負擔，緩解企業資金壓力，為穩市場主體提供強勁動力，促進擴大消費投資、增強發展內生動力、穩定經濟大盤。圍繞實施“四強”行動，聚焦實現“一屏四城五區”目標，統籌各類資金資產資源，著力實施產業培育“六大行動”，加快建設全省鄉村振興示范區和農業農村現代化先行地，不斷做大財源“蛋糕”。持續優化營商環境，集中優勢資源扶持大項目、好項目，發展壯大縣域經濟，著力培育新的工業增長極和稅收增長點。依法組織財政收入，緊盯重點行業、重點稅源，深挖稅收增長潛力，做到該免則免、應收盡收。完善綜合治稅平臺功能，加強預警分析和核查，做到以稅補稅、以小補大。抓好非稅收入征繳入庫，做到應繳盡繳、應入盡入。

（二）積極爭取資金，提高財政保障能力。用足用活用好國家政策，準確把握政策動向，及時跟進銜接，主動向上匯報，爭取國家政策、項目、資金支持。緊盯中央對地方一般性轉移支付規模進一步加大的利好政策，全力爭取均衡性轉移支付、縣級基本財力保障、重點生態功能區等財力性轉移支付資金，進一步提高市縣區財政保障能力。搶抓地方政府專項債券發行使用政策機遇，跟進做好項目篩選入庫，積極爭取政府專項債券額度，保障重點項目資金需求。圍繞省第十四次黨代會提出的一系列新目標、新部署、新舉措，找準發展定位，做好結合文章，爭取更多政策支持。

（三）主動履職盡責，支持穩住經濟大盤。貫徹落實黨中央、國務院決策部署，切實扛起責任，主動擔當作為，著力推動中央和省、市穩住經濟的一攬子政策措施落地見效，為穩定經濟大盤出力，推動經濟運行在合理區間。進一步加大增值稅留抵退稅政策力度，幫助企業渡過難關。強化預算執行管理，加大存量資金盤活力度，切實加快支出進度，盡早發揮資金和政策效益。加快地方政府專項債券使用，確保今年新增專項債券8月底前基本使用完畢，更好發揮穩增長、穩投資的積極作用。統籌運用政府性融資擔保、政府采購、社保費緩繳、援企穩崗等政策，為中小企業紓困解難，全力以赴穩住市場主體。積極擴大投資和消費，提高糧食安全保障能力，支持保產業鏈供應鏈穩定。完善對困難群眾的生活保障，兜牢兜實基本民生底線。

（四）強化支出管理，確保重點支出需要。堅持“量入為出、量力而行、統籌兼顧、保障重點”的原則，結合財力狀況、輕重緩急、實際需求、績效情況等，統籌安排，合理支出。堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬炏软樞?，堅持國家標準的“三?！敝С鲈凇叭！敝С鲋械膬炏软樞?，堅決兜住“三?！钡拙€，足額安排政府債務還本付息資金，不留硬缺口。加強支出預算與政策的銜接匹配，增強國家重大戰略和省、市重點工作任務的財力保障，積極支持“一屏四城五區”建設，著力保障實施“六大行動”。不折不扣落實過緊日子要求，厲行節約辦一切事業，建立節約型財政保障機制，精打細算、嚴控一般性支出，非重點、非剛性項目支出要可壓盡壓、應壓盡壓。

（五）樹牢底線思維，防控政府債務風險。依法厘清政府債務與企業債務邊界，加強融資平臺公司債務管理，堅決制止和查處各類違法違規或變相舉債行為。實施專項債券項目穿透式監測，對項目預期收益、融資期限、還本付息能力進行評估論證，確保融資規模與項目收益相平衡，債券期限與項目期限相匹配。充分利用地方債務管理系統和全口徑債務監測平臺，加強風險評估預警結果應用，有效前移風險防控關口，做到對政府債務風險事件早發現、早報告、早處置。

（六）嚴格財政監管，提升財政資金績效。依法接受本級人大及其常委會、審計部門的監督。加強財會監督，促進財會監督與各類監督協同發力，發揮多種監督方式的協同效應。將績效管理各環節實質性嵌入預算管理流程，強化部門主體責任，推進預算和績效管理一體化，著力提升預算績效管理質量。持續用好財政評審手段，把有限的財力用在“刀刃上”。運用好財政預算管理一體化系統，實現資金從預算安排到使用末端全過程來源清晰、流向明確。持續優化政府采購和資產管理，著力推進電子采購平臺建設，提升政府采購工作質量。加大財政監督檢查力度，持續整治財經秩序，維護良好市場經濟秩序和公平競爭環境，促進經濟持續健康發展。

下半年，財政工作面臨的形勢更加嚴峻，任務十分艱巨。我們將在市委的堅強領導下，自覺接受人大監督，銳意進取、開拓創新，攻堅克難、真抓實干，全面完成年初確定的目標任務，為加快建設幸福美好新張掖提供財力支撐，以優異成績迎接黨的二十大勝利召開！

以上報告，請予審議?！?/p>

附件目錄：

1.2021年市級財政決算草案和2022年上半年財政預算執行情況的報告．doc

2.2021年全市一般公共預算收入決算表．xls

3.2021年市級一般公共預算收入決算表．xls

4.2021年市級一般公共預算收入決算說明．doc

5.2021年全市一般公共預算支出決算表．xls

7.2021年市級一般公共預算支出決算說明．doc

8.2021年市級一般公共預算基本支出決算表．xls

6.2021年市級一般公共預算支出決算明細表．xls

9.2021年全市一般公共預算收支決算平衡情況表．xls

11.2021年市級一般公共預算收支決算平衡情況說明．doc

10.2021年市級一般公共預算收支決算平衡情況表．xls

12.2021年市對縣區稅收返還和轉移支付分地區決算表．xlsx

13.2021年專項轉移支付決算表．xls

13－1.2021年專項轉移支付分項目情況表．xls

14.2021年轉移支付執行情況說明．doc

15.2021年全市政府性基金預算收入決算表．xls

16.2021年市級政府性基金預算收入決算表．xls

17.2021年全市政府性基金預算支出決算表．xls

18.2021年市級政府性基金預算支出決算表．xls

19.2021年市級政府性基金決算說明．doc

20.2021年市對縣區政府性基金轉移支付決算表．xls

21.2021年全市國有資本經營收支決算表．xls

23.2021年市級國有資本經營收支決算說明．doc

22.2021年市級國有資本經營收支決算表．xls

24.2021年市對縣區國有資本經營轉移支付決算表．xls

25.2021年全市社?；鹗罩Q算表．xls

26.2021年市級社?；鹗罩Q算表．xls

27.2021年全市社?；饹Q算平衡表．xls

29.2021年市級社?；饹Q算說明．doc

28.2021年市級社?；饹Q算平衡表．xls

30.2021年市級財政撥款“三公”經費支出情況表．xls

31.2021年市級財政撥款“三公”經費支出情況說明．doc

32.2021年全市及市級一般債券債務限額和余額情況表．xls

33.2021年全市及市級專項債券債務限額和余額情況表．xls

34.2021年地方政府債務發行及還本付息情況表．xls

35.2021年市級地方政府一般債券使用情況表．xls

37.2021年地方政府債務決算情況說明．doc

36.2021年市級地方政府專項債券使用情況表．xls

38.2021年預算績效管理工作開展情況的說明．doc

39.2021年市級財政重點項目績效執行結果．docx