市委辦發〔2009〕64號

各縣（區）委、縣（區）人民政府，市直各部門，省屬駐張有關單位：

開展“小金庫”專項治理工作是從源頭上預防和治理腐敗，推進財政體制改革，防止國有資產流失，維護社會穩定，推進黨風廉政建設和反腐敗斗爭深入開展的有力保證。根據全國、全省“小金庫”治理工作電視電話會議精神，現就我市開展“小金庫”治理工作有關事宜通知如下：

一、范圍和內容

范圍主要包括全市黨政機關和事業單位，事業單位中以財政全額撥款事業單位為重點。專項治理內容主要指違反法律法規及其他有關規定，應列入而未列入符合規定的單位賬簿的各項資金（含有價證券）及其形成的資產。重點是2007年以來各項“小金庫”資金的收支數額，以及2006年底“小金庫”資金滾存余額和形成的資產。對設立“小金庫”數額較大或情節嚴重的，應追溯到以前年度?！靶〗饚臁北憩F形式包括：1．違規收費、罰款及攤派設立“小金庫”；2．用資產處置、出租收入設立“小金庫”；3．以會議費、勞務費、培訓費和咨詢費等名義套取資金設立“小金庫”；4．經營收入未納入規定賬簿核算設立“小金庫”；5．虛列支出轉出資金設立“小金庫”；6．以假發票等非法票據騙取資金設立“小金庫”；7．上下級單位之間相互轉移資金設立“小金庫”。

二、程序步驟

自2009年5月起至2009年底基本結束，主要采取自查自糾和重點檢查相結合的方式進行。

（一）動員部署（至2009年5月底）：建立健全工作機制，深入做好思想發動、政策宣傳、計劃制定和組織部署工作。充分發揮新聞媒介作用，支持群眾監督，鼓勵群眾舉報。

（二）自查自糾（至2009年6月底）：凡列入此次專項治理范圍的黨政機關和事業單位，要抓緊制定具體工作方案，落實工作措施，認真組織自查，做到不走過場、全面覆蓋。對自查中發現的各種違法違規問題，必須自覺糾正，自查面必須達到100％。自查自糾工作結束后，6月20日前按規定上報自查自糾總結報告，并填報《單位“小金庫”自查自糾情況報告表》，表格要由單位主要領導、分管領導、財務主管三人簽名，各單位負責人對自查自糾情況負完全責任。6月25日前市領導小組辦公室匯總填列《“小金庫”自查自糾情況統計表》，逐級上報。

（三）重點檢查（至2009年10月底）：在自查自糾基礎上，各級“小金庫”治理領導機構組織開展重點檢查，重點檢查面不得低于納入治理范圍單位總數的10％，重點領域、重點部門和重點單位檢查面不得低于20％。重點檢查對象：1．執收、執罰權相對集中的部門和單位；2．教育、衛生、交通、民政等與人民群眾利益密切相關的部門和單位；3．賓館、培訓中心、招待所、出版社、報社、雜志社等與黨政機關、事業單位有隸屬關系的單位；4．以前檢查發現存在“小金庫”的部門和單位；5．有群眾舉報的部門和單位；6．自查自糾措施不得力、工作走過場的部門和單位。

重點檢查要與規范津貼補貼、規范行政事業單位經營性資產管理、節約和控制行政成本支出、加強銀行賬戶監管，以及行政事業單位發票管理檢查、救災資金管理使用情況檢查、擴大內需促進經濟增長和政策落實情況監督檢查等工作相結合，也要與財政監管、審計監督、稅務稽查等日常監管工作相結合，整體推進，綜合實施。重點檢查報告及《“小金庫”重點檢查情況統計表》要逐級上報，各縣（區）、單位“小金庫”治理日常工作機構匯總后，于2009年10月25日前報送市清理辦。

（四）整改落實（至2009年11月底）：針對治理工作中發現的問題，深入剖析產生問題的原因，制定整改措施并抓好落實，完善制度，深化改革，強化源頭治理，建立和完善防治“小金庫”的長效機制。做到資金資產處理到位、違紀責任人員處理到位。各級、各部門“小金庫”治理日常工作機構于2009年11月20日前將專項治理工作情況形成書面報告報市清理辦。

三、組織領導

全市集中開展清理整治“小金庫”工作，在市委、市政府統一領導下進行，市上成立由市委常委、副市長張育忠同志任組長，市紀檢、組織、宣傳、財政、監察、審計、公安、稅務、人行、銀監等部門負責人為成員的“小金庫”治理工作領導小組（見附件），負責協調解決有關重要問題。領導小組下設辦公室，辦公室設在市財政局（清理辦），負責“小金庫”治理的具體實施工作。各縣（區）、各部門、各單位也要成立由分管領導牽頭的專項治理領導機構，制定切實可行的工作計劃和措施，確保清理工作領導到位、責任到位、措施到位。

（一）做好宣傳發動。要充分利用報紙、廣播、電視等各種新聞渠道，多形式、多層次、多角度地宣傳治理工作的重要意義、工作內容和政策規定，對治理工作中發現并查處的典型案例有選擇地予以公開曝光，把思想認識統一到中央和省委、省政府的決策部署上來。各級“小金庫”治理日常工作機構要通過編發工作簡報等方式，及時通報治理“小金庫”工作進展情況，加強信息溝通，促進工作深入開展。

（二）落實舉報制度。各級“小金庫”治理日常工作機構要設立并公布舉報電話、舉報信箱，注意發揮網絡舉報作用。要認真做好舉報的受理工作，建立舉報登記和查處督辦制度，指定專人負責，做到件件有交待、事事有著落。要認真執行信訪工作保密制度，切實保護舉報人的合法權益，對打擊報復舉報人的，依法依紀從嚴懲處。對舉報有功的單位和個人，根據查出并已收繳入庫的“小金庫”資金、稅款和罰款的金額，給予3％－5％的獎勵，獎金最高額為10萬元，由同級財政負擔。

（三）完善協調機制?！靶〗饚臁敝卫眍I導機構及日常工作機構要主動加強與各縣（區）、各部門的溝通和聯系，及時研究明確專項治理的有關政策規定和工作要求，加強對方案制定、自查自糾、重點檢查、案件移送、宣傳報道等工作的督促指導和組織協調，建立起分工明確、運轉順暢、配合有力的專項治理工作協調機制。各級紀檢監察機關和組織人事部門要加強對有關紀律規定執行情況的監督檢查，嚴肅查處違紀違規典型，對有關責任人員及時做出處理；各級財政、審計部門要做好重點檢查工作的組織實施和對違反財政法律法規問題的處理處罰工作；各級公安機關要做好“小金庫”有關經濟犯罪案件的偵查處理工作；各級稅務部門要做好有關涉稅問題的查處工作；各級人民銀行和銀監機構要協調商業銀行對專項治理工作給予支持配合，對專項治理中涉及的賬戶查詢、資金凍結和劃轉等事宜要依法及時辦理，特別是對“小金庫”舉報線索的核查取證工作，金融機構要積極配合。

（四）強化工作督導。加強督促和指導，總結推廣好的經驗做法，督辦典型案件，驗收治理效果。對工作組織領導不力、自查自糾和重點檢查不認真，以及拒絕接受重點檢查的部門和單位，及時給予嚴肅批評并責令整改。

附件：張掖市小金庫治理工作領導小組組成人員（略）

二〇〇九年五月二十七日